¿Qué es FATCA?

FATCA, por sus siglas en inglés (Foreign Account Tax Compliance Act), fue aprobada por el gobierno de los Estados Unidos el 18 de Marzo de 2010. FATCA invita a las Instituciones Financieras Extranjeras (FFIs por sus siglas en inglés) a identificar, reportar y (en algunos casos) retener fondos de personas estadounidenses. FATCA comenzó a regir a partir del 1 de julio de 2014.


¿Cuál es el objetivo de FATCA?

El objetivo es detectar e impedir la evasión fiscal de inversiones en el extranjero por parte de residentes y ciudadanos estadounidenses.


¿A quién impacta FATCA?

FATCA es un régimen amplio y puede impactar a cualquier persona natural o jurídica, estadounidense o extranjera, en la medida que esa persona esté involucrada en la realización o recepción de pagos que encuadren dentro del ámbito de FATCA:Ciudadano de los EE.UU.Residente legal de los EE.UU.Residente tributario en EE.UU.Empresa, sucesión o fideicomiso de los EE.UU.


¿Cuál es la posición de Brubank?

La compañía ha aceptado participar en FATCA y cumplir con los requerimientos y obligaciones de esta ley de forma de poder continuar brindando servicios financieros de calidad a sus clientes.


¿Cómo impacta FATCA a Brubank?

Hemos firmado un acuerdo con el Internal Revenue Service ("IRS"), en virtud del cual debemos obtener y verificar cierta información de nuestros clientes y reportar de forma anual al IRS determinada información de ciertas cuentas de clientes estadounidenses. FATCA requiere que revisemos nuestros procesos vigentes de aceptación de clientes y que los ajustemos en función de las regulaciones, en la medida que corresponda.